內控管理手冊心得體會

我們從一些事情上得到感悟後，常常可以將它們寫成一篇心得體會，這樣可以幫助我們分析出現問題的原因，從而找出解決問題的辦法。到底應如何寫心得體會呢？以下是小編為大家整理的內控管理手冊心得體會，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

內控管理手冊心得體會1

我市的郵政儲蓄經過十幾年的發展，目前已形成儲蓄餘額33億元，全國聯網網點35個的規模。但是在大發展的背後，資金案件也時有發生，給郵政局集體和個人造成了很大經濟損失，在社會上造成了不小的負面影響。因此加強對郵政儲蓄內控機制的研究，儘快建立合理、有效的內控機制，對增強郵政企業內部的風險防範有着顯著的現實意義。

一、對內部風險的防範：

1、加強思想政治教育和法制教育，把好用人關。要從治本入手，掌握職工思想動態，有針對性地開展政治、法紀教育，切實提高幹部職工的政治素質，築起防範經濟犯罪的思想大堤。對關鍵崗位的員工，必須進行經常性的教育和考察，考察內容應包括：個人道德素質、人際交往情況、有無不良生活習慣（黃、賭、毒）等。堅決執行崗位輪換制度，以防患於未然。

2、強化企業內控制度建設，狠抓制度落實。

（1）完善業務制度，使各工序相對獨立，通過嚴格的授權，消除防範盲區。

（2）加強內部繳撥款和空白憑證的管理。對繳撥款實行責任人管理、限額管理；對繳撥單實行編號管理；對空白憑證把好請領關，執行銷號管理制度。

（3）建立異常情況報告制度。指定儲蓄會計、匯兑會計、事後監督、匯檢等日常監控崗位的工作人員為異常情況報告人，力求對異常情況做到及時發現、及時報告、及時分析、及時處理。

（4）完善儲匯各崗位的崗位責任制度，建立責任追究制度，建立風險防範責任制，嚴格考核，以增強儲匯各崗位人員的責任心，對那些給國家、企業造成損失的人，依法依規追究責任。

3、建立獨立的稽查再監督部門，完善稽查方法和手段。

建立郵政金融內部監控系統，還要有一個獨立的、權威的稽核檢查機構。把那些原則性強，工作作風紮實的同志充實到檢查崗位。要把檢查--隱患--整改--案件同檢查人員工作業績進行掛勾考核。對在檢查中發現的重大隱患和案件並及時為企業挽回經濟損失的，該獎勵的一定要獎。對於在檢查中工作不負責任，未及時發現隱患而釀成重大案件造成企業經濟損失的，該處罰的一定要處罰，該追究責任的，一定要追究責任。使其真正把監督職能體現在確保資金安全上來，發揮出監督職能的作用。對分支機構的稽查人員，採取派駐制並定期輪換，這是各項規章制度貫徹執行和經營管理全面監督及綜合評價達到有效控制的保證。獨立的稽查機構，可保證對問題的如實反映和公正處理，同時可形成對郵政金融內部各相互配合、相互制約的各環節進行再監督，促使各部門嚴格執行國家金融法律法規，規範操作和經營行為，有效地避免資金風險。此外，獨立的稽查機構還可承擔系統地研究管理手段和風險防範措施的職責，不斷改革完善稽查方法和手段，變事後監督為事前分析預防和控制。

4、運用高科技手段，加強技術防範。

針對當前高科技犯罪逐漸增多的特點，郵政金融系統應儘快完善計算機安全管理體制，加強對動態操作和權限密碼的檢查管理力度，嚴格劃分權限，禁止職責交叉，混崗作業；加強對數據信息、軟硬件程序盤、打印資料的管理；加強對郵政金融計算機系統安全技術防範措施的研究，使技術防範切實做到可靠、安全，並適度超前。

5、加強法制教育，依法合規經營。

堅持對職工進行職業道德和法制教育是一項長期的任務。多年的經驗告訴我們，凡是易發案件的單位和部門，大多都是管理鬆懈；職工思想麻痺，法制觀念淡薄而發生案件。這就要求我們各級領導和相關部門應高度引起重視，加大職工教育力度。把抓職工教育真正落實到企業管理之中，要定時、定期開展形式多樣的教育活動，堅持雷打不動，要像抓經營一樣，把安全工作納入計劃之中。要真正把職工應知應會貫穿到工作上的事前、事中、事後各程序中去，並持之一恆。要建立健全各種學習制度，規範學習教育標準，積極推行達標活動，堅持不達標者不上崗制度，並在全體員工中普遍應用。因此，只要我們各級幹部職工人人重學習、講安全、抓防範、嚴格按照各項規章制度辦事，我們的郵儲金融安全才有保證，我們的郵儲業務才會得到更大的發展。

二、完善郵政儲蓄的內控機制

1、牢固樹立穩健經營意識。郵政儲蓄收入是郵政業務收入的重要來源，為了使郵政扭虧為盈，各級領導都把郵儲發展擺在重中之重的位置上，郵儲餘額快速增長，但同時資金風險也在不斷增加，資金案件的金額也在大幅上升。在這種形勢下，為保證郵儲穩定、安全、高效地發展，一是要從戰略高度充分認識到完善的內控機制是儲蓄機構安全、有序運作的前提和基礎，是防範金融風險的關鍵。轉變觀念，摒棄思想上存在的內控太嚴、發展受制的偏頗認識。二是要全面理解內控機制的含義、特點，糾正那種“內控機制就是規章制度”的片面認識，建立起既規範可行又順應郵儲發展規律的郵政儲蓄內控機制。三是要正確處理好改革、發展與管理三者之間的關係，實行集約化經營，優化資金結構，積極發展中間業務，向管理要效益，在穩定中求發展。

2、進一步加強郵政儲蓄內控制度建設。制度不全或存在漏洞是管理效率低下以及不法分子作案得逞的重要原因。為此，郵儲機構一是要對現有的各種規章制度進行認真研究整理。在此基礎上結合自身業務發展的實際情況，借鑑商業銀行內控制度建設的成功經驗，統一制定若干業務管理制度及操作規程，從根本上解決制度過多而流於形式的問題。二是要堅持“內控制度先行”的.原則，在開發推廣新業務新產品過程中，明確各單位各部門的責任，制定相互制衡的業務管理辦法和制度，並在實踐中不斷修改完善。當前，要着重加強計算機系統風險控制，對計算機系統的項目立項、設計、開發、調試、運行、維修等全部過程實施嚴格管理。另外，郵政儲蓄在制定內控制度時，既不能脱離客觀條件，過分強調“嚴密、制約”，也不能過於粗糙、簡單，忽視科學性、嚴密性、制約性和有效性。二是要狠抓內控制度的貫徹落實，貫徹落實各項內控制度，關鍵在於建立一套執行制度的監督機制。為此，要大膽管理，秉公執法，獎懲分明，不為私情，大力營造執行規章制度光榮，違反規章制度可恥的良好氛圍。加大對資金案件的查處力度。對發現的資金案件要一查到底，分清責任，該處罰的要嚴肅處理，不能只講人情不講原則，領導要首先承擔領導責任。

3、完善郵政儲蓄內控運行機制。一是必須建立一個強有力的內部控制監管部門，加強對郵儲各項經營活動的有效監控。這不僅是穩健經營的保證，也是減少和防止案件發生的根本措施。二是要加快內部組織機構改革，建立科學、嚴密、有效的統一領導，分級管理的組織控制體系，使郵政局內部各部門形成權責明確、相互牽制的統一體，改變過去因相互制衡機制欠缺而造成內控制度執行不力的情況。在業務操作層實行重點崗位重點管理。營業人員、支局長、財務會計等要建立人員輪換及強制休假制度。三是必須建立風險監測預警機制。要把現代計算機技術應用到內部控制，建立起涵蓋郵儲各項業務前、後台全過程的計算機輔助操作系統，通過程序編制，設定權限指令，控制違規操作，實現內部控制有效和“實時”監控。

4、完善權力使用制約機制。要完善內部等級管理、分別授權的制度，營業員，綜合櫃員，支局長分別授予不同的操作管理權限，以明確各自的職責範圍。各級業務主管部門要加強業務管理和業務指導監督的職能，對營業網點不能只依靠支局長管理而放任自流。

5、強化稽核監督。稽核監督是內控機制中不和缺少又無法替代的一個重要環節，可以説，沒有健全完備的稽核監督體制，要辦好郵政儲蓄是不可能的。因此，郵政儲蓄要確立稽核工作的權威性地位，儘快構造一個具有獨立性、超脱性和超前性的現代化稽核監督體系。同時，強化稽核重點，不斷改進稽核方法，對內控問題較多的儲蓄機構加大現場檢查頻率，增加現場檢查深度和力度。變目前存在的偏重於臨時性、特殊性、應付性稽核為經常性、制度性、規範性稽核，以補救為主的事後檢查為以預防為上的事前防範，爭取把問題消滅在萌芽狀態。

6、完善用人機制。要選擇業務素質較高，責任心強的人員充實到儲蓄崗位，加強人員的在崗培訓，使之能不斷適應業務發展變化的需要。

面對金融業此起彼伏的風險和郵儲創收的壓力，我們必須堅持“兩手抓，兩手都要硬”的方針，把內控機制建設好並貫穿於業務經營的全過程，認真防範和化解金融風險，實現郵政儲蓄穩健經營、健康發展。只有各環節都樹立起自我監督意識、依法經營意識，將各環節的監督防範措施有機地結合起來，消滅監督失控的盲點，真正形成一道堅固的防線，才能有效地抵禦資金安全風險，推動郵政金融的穩步健康發展。

內控管理手冊心得體會2

無論多麼完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。合規經營是企業穩健運行的內在要求，也是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過這次培訓，使我對合規有了更加深刻的認識。

怎樣才能使規範經營深入人心，我認為，惟有做到“五個到位”：

一要道德教育到位。“思考方式決定行為和成就。”必須讓合規的觀念和意識滲透到每一個員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業務操作環節中，營造“重操守、講合規、促案防”的良好氛圍，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標準。一是強化法紀意識。積極開展法制教育，增強員工的防範意識、法律意識；用現實的案例教育身邊的人，使員工將法紀規範熔鑄在自己思想中。

二是強化奉獻意識。引導員工加強自身修養，學會心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性；正確處理好羣體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。三是強化自覺意識。引導員工樹立正確的人生觀和價值觀，自覺地運用各種社會規範指導和檢點自己的'行為，使自己循規蹈矩。四是強化集體意識。引導每個員工珍愛集體榮譽，關心集體的共同利益、共同目標、共同榮譽，增強集體觀念。

二要執行能力到位。根據自身的改革和發展的形勢，制定儘可能詳盡的業務規章制度和操作流程，建立以提高執行力為目標的制度體系。一是加大制度的執行力度，引導員工增強利用制度自我保護意識，由“要我執行制度”轉變為“我要執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合規經營程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。

三是培養員工良好習慣，堅持按照操作規程處理每一筆業務，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業務活動之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。四是正確處理好合規經營與業務發展的辨 證關係，只有合規經營，業務才能更好更快地發展，在合規的基礎上創新，在創新的平台上達到更高質量和更有效益的合規。

四要監督管理到位。完善業務發展與合理管理並重的績效考核辦法，建立風險防範的監督機制。一是將合規經營落實情況考核納入業績考核指標體系，並作為衡量各單位工作績效的指標之一，使其和領導業績、員工收入緊密掛鈎。二是建立獎罰並重的專項考核激勵機制。

對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良後果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良後果者，要按照規定給予處罰，追究責任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執行。

五要榜樣作用到位。“榜樣的力量是無窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑑。一是領導幹部要率先垂範，身體力行，給下屬員工做出合規操作的良好示範。